关于三门县2024年财政决算的报告
主任、副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，现将2024年全县财政总决算草案有关情况报告如下：
2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，三门县财政局紧紧围绕全县中心工作，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，围绕县委、县政府重点目标任务，统筹推进稳经济促发展、抓收入控支出、拓渠道强保障、推改革增动能、防风险保安全等各项工作，财政预算执行情况总体较好。
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.总体情况
（1）预算平衡情况
2024年，全县一般公共预算收入完成34.70亿元，同比下降5.6％；加上转移性收入54.89亿元（其中：税收返还收入1.40 亿元、一般性转移支付收入21.88亿元、专项转移支付收入6.31亿元、调入资金6.20亿元、债务转贷收入9.48亿元、动用预算稳定调节基金7.69亿元、使用结转资金1.93亿元），收入合计89.59亿元。
全县一般公共预算支出累计完成70.71亿元，同比增长1.3%；加上转移性支出12.88亿元（其中：上解上级支出6.05亿元、安排预算稳定调节基金3.25亿元、结转下年支出3.50亿元、援助其他地区支出820万元），债务还本支出6亿元，支出合计89.59亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（2）预算调整情况
在执行过程中，2024年总支出超过了年初预算，根据《预算法》的规定，经县十七届人大常委会第二十二次会议批准，调整了2024年县级一般公共预算收支总规模，一般公共预算总支出由85.68亿元调整到86.42亿元，调增0.74亿元，主要是本级支出增加0.5亿元，转移性支出增加0.24亿元。
（3）预备费使用情况
2024年预备费年初预算安排为1亿元。按照《预算法》的规定，报经县政府批准已安排支出8247.45万元，用于突发情况及难以预见的开支，实际执行数为7788.65万元。余额2211.35万元调入预算稳定调节基金。
（4）结转资金使用情况
2024年上年结转资金预算安排为1.93亿元，为当年度尚未完全支出的省级补助项目，实际支出1.58亿元，结余资金补充预算稳定调节基金。预算周转金上年结转76万元，本年度未使用，结余资金76万元留以后年度使用。
（5）预算稳定调节基金情况
2024年预算稳定调节基金期初规模为8.84亿元，当年度使用预算稳定调节基金7.69亿元，补充预算稳定调节基金3.25亿元。
2.收入决算情况
2024年，县级一般公共预算收入累计完成34.70亿元，同比下降5.6%。税收收入21.27亿元，同比增长5.4%，其中：增值税10.48亿元，增长12.8%；企业所得税3.60亿元，增长4.7%；个人所得税9474万元，增长7.0%；房产税1.64亿元，增长12.4%；城镇土地使用税7931万元，增长66.7%；土地增值税3038万元，下降59.2%；契税9074万元，下降41.2%。非税收入13.43亿元，下降19%。（详见附表1）
3.支出决算情况
2024年全县一般公共预算支出累计完成70.71亿元，同比增长1.3%（详见附表2）。其中，民生支出56.47亿元，占总支出的79.9%，同比增长3.6%。
教育支出11.77亿元，同比增加259万元，增长0.2%。确保教育支出只增不减，优先支持教育事业发展，大力支持义务教育优质均衡发展，筑牢教育均衡发展基石，助力通过国家义务教育优质均衡发展县国家级评估。
社会保障和就业支出12.65亿元，同比增加2.33亿元，增长22.6%。加强重点群体就业帮扶，推动社会保险扩面提质；支持医养结合产业发展，“虚拟养老”服务模式成为浙江标准；支持就业创业促进、人才培养、引进工作；支持残疾人事业发展和残疾人服务能力提升；加强退役军人服务保障体系建设。
农林水支出8.11亿元，同比减少1.75亿元，下降17.7%。成功申报国家级渔业绿色循环发展试点项目，争取中央财政分类分档支持1亿元；全力推进人居环境整治工作，扮靓乡村“新风貌”；聚焦产业振兴富农惠农，拓展农民增收渠道；加快推进海塘加固、东屏水库等重点水利工程，海塘加固工程一期基本完工，东屏水库大坝结顶、长林水库下闸蓄水。
交通支出7.40亿元，同比减少8865万元，下降10.7%。聚焦项目“攻坚”，全力支持甬台温高速至沿海高速三门联络线、甬台温高速改扩建台州北段项目等重点项目加速推进，228国道三门至宁海段全线通车；高质量发展城乡交通运输一体化，推进城乡客货运输体系改革，加快完善综合交通基础设施服务能力；助力实施新一轮农村公路提升行动，改建农村公路31公里，“四色旅游环线”入选全国交旅融合创新项目。
卫生健康支出4.52亿元，同比减少1.35亿元，下降22.9%。继续推进我县医疗服务能力稳步提升，支持优化基本公共卫生服务。顺利推进县人民医院妇女儿童住院大楼、医技综合楼成功竣工验收，中医院中医馆开馆营业，海润街道社区卫生服务中心投入使用。
（二）政府性基金收支决算情况
1.预算平衡情况
2024年，全县政府性基金预算收入13.74亿元（详见附表4），同比下降43.9%；加上转移性收入40.36亿元（其中：上级补助收入1.66亿元、使用结转资金0.93亿元，调入资金0.66亿元，债务转贷收入37.11亿元），收入合计54.10亿元。
全县政府性基金预算支出25.05亿元（详见附表5），同比下降21.2%，加上转移性支出1.96亿元（其中上解上级支出0.38亿元，调出资金0.50亿元、结转下年支出1.08亿元），地方政府债务还本支出27.09亿元，支出合计54.10亿元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
2.预算调整情况
政府性基金总支出由33.27亿元调整到53.89亿元，调增20.62亿元，主要是本级支出调减1.90亿元，专项债券还本支出调增25.09亿元，转移性支出调减2.57亿元。
（三）国有资本经营收支决算情况
1.预算平衡情况
2024年，全县国有资本经营预算收入4万元，同比下降69.2%。加上转移性收入9万元。收入合计13万元。全县国有资本经营预算支出13万元，其中4万元调入一般公共预算统筹使用，8万元国有资本经营预算支出，1万元结转下年。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡（详见附表7、8）。
2.预算调整情况
2024年初，国有资本经营预算预期完成25万元，在执行过程中，预计减少12万元，调整后收入拟完成13万元，其中：4万元为国有资本经营收入，8万元为省级转移支付，1万元为上年结余，相应支出也调整为13万元，其中4万元调入一般公共预算统筹，9万元用于中央国有企业退休人员社会化管理补助资金支出，1万元结转下年支出。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.预算执行情况
2024年，全县社会保险基金预算收入9.11亿元，同比下降19.0%，完成调整后预算数的100%。其中城乡居民基本养老保险基金收入4.23亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入4.88亿元（详见附表9）。全县社会保险基金预算支出8.69亿元，同比下降2.3%，完成调整后预算数的99.0%。其中城乡居民基本养老保险基金支出3.64亿元、机关事业单位基本养老保险基金支出5.05亿元（详见附表10）。收支相抵，本年收支结余0.42亿元。截至2024年底，社会保险基金累计结余6.30亿元。
2.预算调整情况
2024年，社会保险基金收入年初预期完成9.47亿元，在执行过程中，预计减少0.36亿元，全年收入调整为9.11亿元；社会保险基金支出年初安排8.21亿元，在执行过程中，预计增加0.57万元，全年支出拟调整为8.78亿元。收支相抵，当年结余预计减少0.93亿元，累计结余调整为6.21亿元。
（五）地方政府债务情况
2024年，我县政府债务限额147.20亿元，其中一般债务限额71.78亿元，专项债务限额75.42亿元；我县实际债务余额147.20亿元，其中一般债务71.78亿元，占比48.8%；专项债务75.42亿元，占比51.2%。
2024年，新增用于项目建设的债券14.32亿元，按类别分，其中一般债券3.50亿元，专项债券10.82亿元。按具体用途分，其中城乡社区支出2.37亿元，占比16.6%；农林水支出1.08亿元，占比7.5%；交通运输支出1.60亿元，占比11.2%；自然资源海洋气象等支出0.60亿元，占比4.2%；住房保障支出1.15亿元，占比8.0%；灾害防治及应急管理支出0.16亿元，占比1.1%；其他支出7.36亿元，占比51.4%。用于置换存量隐性债务25.09亿元。
2024年共偿还到期债券8亿元，按类别分：其中一般债券偿还6亿元，专项债券偿还2亿元；按资金来源分：发行再融资债券偿还7.18亿元、本级财政预算偿还0.82亿元。二、2024年预算执行效果及县人大预算决议落实情况
按照县十七届人大第四次会议有关决议，以及县人大财经（预算工）委审查意见，县财政局严格落实相关决议，充分发挥财政职能作用，进一步加强预算收支管理，强化财政资源统筹，积极防范财政运行风险，全力服务全县经济社会高质量发展。
（一）克服困难、实干争先，在稳定经济运行上取得新成效
面对经济运行深度承压的挑战，知难而进、主动作为，着力扩大增量、激活存量、催生变量，以财政的“稳、进、立”为发展大局提供坚实支撑。一是“稳”的基础持续夯实。2024年实现财政总收入52.03亿元，一般公共预算收入34.70亿元，剔除下银岩山矿产出让收入，同比增长6.4%。税收收入实现21.27亿元，同比增长5.4%，增幅排名全市第二。二是“争”的势头更加强劲。紧盯国家政策导向，积极争取资金要素支持。争取新增债券14.32亿元，获化债额度25.09亿元，争取各类竞争性资金4.75亿元，其中成功申报国家级渔业绿色循环发展试点项目，获中央财政资金支持1亿元；成功入围国家“蓝色海湾”项目，获中央财政补助资金3亿元；入选国家级海洋牧场建设名单，获中央补助资金2000万元。三是“进”的动能不断增强。锚定存量资产盘活工作的关键点和突破口，深度梳理可盘活资源资产清单，助推公共资源资产焕新生。成功盘活户外广告位运营权及渣土消纳经营权，增加财政收入10.45亿元。切实提升国有资产使用效益，为经济社会发展筑牢根基。
（二）不负使命、勇挑重担，在赋能县域发展上作出新贡献
始终把财政工作放在全县发展大局中把握部署，迭代集中财力办大事政策体系，为推动“现代化新港城”加快建设提供坚实支撑。一是推动政策资金落实精准。顶格落实“8+4”经济政策，2024年全县统筹省级资金9亿元推动政策落地。加力“两新”政策落地，积极争取中央超长期特别国债1.01亿元和省级配套资金430万元，“消费品以旧换新”央补资金拨付率100%，为县域发展注入新动力。二是推动城市更新保障有力。2024年，安排27.52亿元资金支持92个政府投资项目建设，有效保障“两高”联络线、东屏水库、海塘加固、山水林田湖、省级蓝湾等重点项目，有力助推县域高质量发展。交通建设方面，大力支持两高联络线建设、一号公路、“四好农村路”等项目建设，有力提升三门集聚辐射能力，积极完善城乡融合交通基础设施网络。平台建设方面，有力保障洋市涂、大周塘、赖峙涂等区块拓展，国投公司低效用海有机更新成为全国典型案例。三是优化营商环境服务提质。按照“积极的财政政策要加力提效”要求，通过政策的精准供给和加力提效，为企业和经济发展注入了“强心剂”，全年兑现各类补贴补助资金2.73亿元，用“真金白银”助力企业“轻装上阵”。大力扶持中小企业发展，我县政府采购领域营商环境5项监测指标全部满分，中小企业成交项目金额占比达96.62%。
（三）倾力惠民、增进福祉，在推动共同富裕上迈出新步伐
2024年，全县民生支出56.47亿元，占一般公共预算支出的79.9%，持续擦亮民生幸福底色。一是拓展“财金支农”路径。强化“政银担”协作，注入政银担风险池资金400万元，风险池资金累计1200万元，担保总额达3.91亿元，业务规模放大倍数达28倍，精准助力产业振兴和现代农业高质量发展。聚焦扩中提低，制定财金助力扩中家庭项目实施方案和贷款贴息补助实施办法，签约扩中家庭537户，用信余额达2.02亿元，投放进度全省第二。二是提升“优质均衡”水平。安排教育支出11.77亿元，助力创成国家义务教育优质均衡发展县。安排卫生健康支出4.52亿元，助力创成浙江省健康县。逐步推进普惠托育服务体系建设，新增托位300个。加强社会保障和就业支出，切实提升社会救助和福利保障水平。三是绘就“和美乡村”画卷。加大资金统筹整合力度，统筹整合各类涉农资金7.52亿元，有力促进城乡融合发展，推动农村人居环境再优化。加大特色优势产业的资金补助，全年安排财政资金4800万元，落实“一事一议”财政奖补项目34个，助力农业农产高质量发展。
（四）抢抓机遇、改革攻坚，在深化改革管理上展现新作为
一是持续提升绩效管理水平。扎实推进财政支出绩效评价工作，构建完整工作链条。预算绩效自评共涉及72个部门2948个项目，评价金额44.17亿元。扎实推进涉企政策绩效评价工作，涉及政策兑现资金5.27亿元，共梳理政策条款278条，取消实施成效不明显、资金效益较低的政策43条，相关工作获县长批示。二是从严把好投资项目关口。深化政府投资项目全过程绩效管理，有机结合财政评审与绩效管理。共核减项目预算、结算资金8565万元。三是逐步强化国有资产管理。大力推行“公物仓”管理制度，降低行政运行成本。全年报废处置资产、调剂闲置资产1.17万件，节约财政资金705.58万元。四是深化财政数字化改革。成功上线非税收入统一公共支付平台微信支付渠道，争取并认真落实好银行资金电子凭证试点，扎实推进财政电子票据改革。全面推广“浙里报账”应用，有力提升行政事业单位财务管理效能。五是优化国资国企调整结构。助力信用等级全面提升，县国资集团、县国投公司成功获评城投类AA+评级，实现了我县AA+评级企业0的突破，县社发集团首获产业类AA评级。目前全县AA评级及以上国企达到4家，国企高评级信用矩阵初步建成。
过去一年，尽管取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，在财政运行和管理中还存在着一些问题和不足：复杂多变的国际形势与持续低迷的土地市场，对财政可持续发展造成重重阻力，叠加地方财政支出刚性增加导致的财政收支矛盾加剧；受库款规模和暂付款占用等因素影响，库款管理难度加大等等。对此，我们将高度重视、认真研究，找准症结、综合施策，切实加以改进解决。
三、下阶段工作重点
2025年是“十四五”规划的收官之年，是高质量发展建设共同富裕示范区的关键之年。2025年面临收支平衡难，组织收入难，化解债务难，支出压缩难等多重压力，要突破的重大工作多，必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届二中、三中全会精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。重点是做好以下几方面工作：
（一）聚力攻坚，在确保收支平衡上奋力担当
在收入端：一是大力组织财政收入。积极培育优质税源，强化重点领域监控分析，第一时间掌握政策变化和动向，在形势变化中争取更多主动；全面梳理研判非税收入，挖掘潜在可征收非税收入，增加新的增收点。二是向上争取资金支持。及时解读国家最新政策方针并深入分析国家政策资金扶持方向，强化与上级沟通联系，及时了解专项债券、超长期国债等政策要求、资金规模等，围绕“8+4”“两重”“两新”等重点项目，找准向上争取发力点，最大化发挥政策红利。同时，严格做好风险管理，切实防范偿债风险。三是做深做实资产盘活。进一步摸清资产底数，分门别类建立资产盘活动态储备池，拓宽优化盘活路径，挖掘撬动更多社会力量、金融资本参与到资产资源盘活中。尤其是加快对城建资产、国企资产、土地资源、行政事业单位房产、其他资源等五类资产资源的盘活速度，真正实现资产增值。
在支出端：一是落实过紧日子要求。将过紧日子作为预算安排长期坚持的原则，持续压减非刚性、非重点项目预算，强化“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出管控，从严控制新建项目。完善过紧日子制度，开展评估工作，强化评价结果应用，压紧压实部门单位主体责任。二是加强预算绩效管理。树牢“花钱必问效”理念，完善事前绩效评估机制，探索将评估嵌入新增重大政策、项目决策等流程。加大绩效评价结果应用力度，将评价结果作为改进管理、政策调整、预算安排的重要依据，强化激励约束，确保财政的每一分钱都用在发展刀刃上。
（二）主动作为，在助力高质量发展上奋力担当
一是落实更加积极的财政政策。一方面，紧盯资金拨付进度，按序时进度做好“渔业绿色循环发展”“蓝湾”等中央财政资金及“8+4”省级政策资金拨付。另一方面，加力扩围“两新”政策。密切跟踪“两新”政策实施进展，做好预先研判和资金保障，配合完成“两新”资金清算工作，确保“两新”资金及时兑付，提升政策执行效率。二是营造更高质量的发展环境。全面落实结构性减负降本政策，持续深化“财助营商”惠企政策改革，积极落实减税降费政策，运用好“政企通”等惠企平台，激发企业发展动能。三是推动更加精准的战略保障。集中财力办大事，切实强化重点领域保障。加强项目库建设管理，统筹安排、科学规划，加速项目实施进度。聚力全方位扩大有效需求，在科技创新、现代化产业体系建设、城乡融合发展、生态环境等方面加强保障。
（三）统筹兼顾，在保障民生共富上奋力担当
坚持以“千万工程”为牵引，围绕“富民”做好“强城”“兴村”“融合”三篇文章。一是强化基本民生保障。支持公共服务“七优享”工程，确保财政支出的三分之二以上用于民生。坚持落实教育支出两个“只增不减”，稳步加强公共卫生健康投入力度，扎实推进公共就业服务能力提升，着力提升群众生活的幸福感和获得感。二是支持特色产业发展。充分发挥财政体制机制的激励引导作用，撬动更多金融资本、社会资本支持县域冲锋衣、青蟹等特色产业链发展，推动形成“一县一业”新发展格局。积极落实乡村振兴财政支持政策，引导青年入乡，助力农业现代化示范引领。三是积极探索“小切口”改革。落实推进百万家庭奔富行动，推进“钱随人走”改革。聚焦“财助康养、财助增收、财助变革”三大共富途径，进一步完善扩中家庭增收机制，全力推进公共服务优质共享，夯实群众致富基础，探索出可复制、可推广的新路径。
（四）守牢底线，在化解财政风险上奋力担当
坚持把财政平稳安全运行摆在最突出位置，查漏洞、补短板、严督导一体发力，实现从管理到治理、治标到治本、重点防范到全链条管控的转变。一是守牢三保风险“基线”。建立“三保”范围清晰、保障标准合理、责任落实到位、风险动态预警、应急处置有效的工作体系。加强库款管理，优先保障“三保”支出需要，严格控制暂付款项。建立健全“三保”风险应急机制，坚决兜牢兜实“三保”底线。二是守牢债务风险“防线”。继续大力向上争取再融资专项债券，确保实现我县隐债清零目标。坚决遏制新增隐性债务，始终把防范化解地方债务风险当作重要的政治纪律，坚决遏制新增隐债，严肃财经纪律。加强全口径债务监测，完善全口径地方债务监测监管体系，常态化开展预测预警。三是守牢社保风险“底线”。多渠道筹措风险防范储备金，增强统筹保障能力。密切关注基金运行状况和上级政策走向，做好基金运行风险预警预测。按规足额筹集社保风险准备金，及时上解省级统筹责任分担。四是守牢财经纪律“红线”。加强与纪委、审计等监督部门联动，完善财会监督工作机制。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、直达资金监管等重点领域和关键环节开展专项检查，确保财政资金安全规范运行。
主任、副主任、各位委员，2024年财政收支预算的各项指标均已完成，交出了高分报表。2025年，我们将在县委县政府的领导下，诚恳接受人大的指导和监督，坚定信心、真抓实干、稳中求进，为现代化新港城建设贡献财政力量。
以上报告，请予审议。
三门县2024年财政决算报告.pdf