关于三门县2024年财政预算调整方案（草案）和地方政府债务限额的汇报

县财政局

（2024年12月30日）

主任、各位副主任、各位委员：

在县第十七届人民代表大会第三次会议上，县人民代表大会审议通过了2024年县本级财政预算（草案）。根据预算法第六十七条规定，按照县委县政府重点工作安排，结合经济社会发展实际，拟对预算做如下调整：

一、2024年一般公共预算收支拟调整情况

（一）收入拟调整情况

一般公共预算总收入拟由85.68亿元调整到86.42亿元，调增0.74亿元，主要是一般公共预算收入调减8.39亿元，转移性收入调增9.13亿元。

调整的主要事项：

1.一般公共预算收入预期完成43.1亿元，在执行过程中，预计减少8.39亿元，全年收入拟调整为34.71亿元。其中：税收收入预计减少950万元；非税收入预计减少8.3亿元。

2.转移性收入预期完成42.58亿元，在执行过程中，预计增加9.13亿元，全年收入拟调整为51.71亿元。主要是：政府性基金预算调入减少2.5亿元；预算稳定调节基金调入增加3.9亿元；从其他资金调入增加4.23亿元；一般债券收入增加3.5亿元。

（二）支出拟调整情况

一般公共预算总支出拟由85.68亿元调整到86.42亿元，调增0.74亿元，主要是本级支出增加0.5亿元，转移性支出增加0.24亿元。

调整的主要事项：

一般公共预算支出安排70.5亿元，在执行过程中，预计增加5000万元，支出拟调整为71亿元（详见附表1）。剔除新增债券因素，预计压减3亿元，其中：社保基金补充支出增加5870万元；两高联络线支出减少3.2亿元；其他支出减少3870万元。

二、2024年政府性基金收支拟调整情况

（一）收入拟调整情况

政府性基金总收入拟由33.27亿元调整到53.89亿元，调增20.62亿元，主要是本级收入调减16.72亿元，转移性收入调增37.34亿元。

调整的主要事项：

1.政府性基金收入预期完成30.32亿元，在执行过程中，预计减少16.72亿元，全年收入拟调整为13.6亿元。其中：土地出让金收入预计减少10.18亿元；耕地占补平衡指标收入预计减少3.51亿元；其他政府性基金收入预计减少3.03亿元。

2.转移性收入预期完成2.95亿元，在执行过程中，预计增加37.34亿元，全年收入拟调整为40.29亿元。剔除新增专项债券资金35.91亿元，预计增加1.43亿元，主要是新增超长期国债等资金1.29亿元，盘活结余资金预计增加0.16亿元，结转资金减少200万元。

（二）支出拟调整情况

政府性基金总支出拟由33.27亿元调整到53.89亿元，调增20.62亿元，主要是本级支出调减1.9亿元，专项债券还本支出调增25.09亿元，转移性支出调减2.57亿元。

调整的主要事项：

1.政府性基金预算本级支出安排27.5亿元，在执行过程中，预计减少1.9亿元，全年支出拟调整为25.6亿元（详见附表2）。剔除新增专项债券资金支出10.82亿元，预计压减12.72亿元，一是新增超长期特别国债支出1.01亿元；二是新增项目支出2.38亿元，其中置换专项债券资金4288万元，东屏水库支出5935万元，政策兑现新增2600万元，职业中专建设项目3000万元，土地收储新增8002万元。三是暂缓、压减项目支出16.11亿元，其中：项目支出减少7.49亿元；土地收入减少导致各类提取和结算减少4.43亿元；化债支出减少2.14亿元；暂缓土地结算1.5亿元；非粮食化整治0.39亿元；台州机场分摊0.16亿元。

2.转移性支出安排3.77亿元，在执行过程中，预计减少2.57亿元，全年支出拟调整为1.20亿元。其中：调出资金减少2.5亿元；结转资金支出减少684万元。

3.专项债券还本支出2亿元，在执行过程中，预计增加25.09亿元，全年支出拟调整为27.09亿元。

三、2024年社会保险基金预算收支拟调整情况

2024年，社会保险基金收入年初预期完成9.47亿元，在执行过程中，预计减少0.36亿元，全年收入拟调整为9.11亿元；社会保险基金支出年初安排8.21亿元，在执行过程中，预计增加0.57亿元，全年支出拟调整为8.78亿元。收支相抵，当年结余预计减少0.93亿元，累计结余拟调整为6.49亿元（详见附表3）。

其中：机关事业单位基本养老保险基金，年初收入预期完成4.86亿元，在执行过程中，预计增加332万元，全年收入拟调整为4.89亿元，主要是全年保费收入预计增长350万元。支出预计增加0.29亿元，拟由年初预算的4.75亿元调整为5.04亿元，主要是基本养老待遇支出预计增长3121万元。  

城乡居民基本养老保险基金，年初收入预期完成4.61亿元，在执行过程中，预计减少0.40亿元，全年收入拟调整为4.21亿元，主要是个人缴费收入包含被征地农民参加城乡居保一次性筹资划转，在执行过程中，预计减少0.82亿元。支出预计增加2850万元，拟由年初预算的3.46亿元调整为3.75亿元，主要是基础养老金由310元/人.月调整到330元/人.月，支出预计增加2500万元。

工伤保险基金、失业保险基金、企业职工养老保险实行省级统筹，职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹。

四、2024年国有资本经营预算收支拟调整情况

2024年初，国有资本经营预算预期完成24万元，在执行过程中，预计减少12.22万元，调整后收入拟完成11.78万元，其中：7.78万元为省补资金，4万元为国有资本经营收入，相应支出也调整为11.78万元，其中7.78万元用于中央国有企业退休人员社会化管理补助资金支出，4万元调入一般公共预算统筹。

五、2024年预算稳定调节基金调入一般公共预算安排情况

2024年年初安排从预算稳定调节基金调入3.79亿元，2024年新动用预算稳定调节基金3.9亿元，调入规模追加至7.69亿元，其中田园综合体等项目支出0.98亿元，弥补短收收入2.92亿元（详见附表4）。

六、关于2024年我县地方政府债务限额的说明

（一）政府债务新增限额

根据《浙江省财政厅关于再次下达2024年部分新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2024〕7号）、《浙江省财政厅关于再次下达2024年新增地方政府专项债务限额的通知》（浙财债〔2024〕10号）等有关文件，经浙江省人民政府批准，浙江省财政厅核定我县2024年新增政府债务限额39.41亿元，其中用于项目建设的新增地方政府债务限额14.32亿元（一般债务3.5亿元、专项债务10.82亿元）、用于置换存量隐性债务的地方政府专项债务限额25.09亿元。据此，我县2024年政府债务限额为147.2亿元，其中一般债务限额71.78亿元、专项债务限额75.42亿元。

（二）政府再融资债券情况

根据浙财债〔2024〕2号文件，浙江省财政厅下达我县2024年新增再融资债券额度7.18亿元，其中一般债券5.98亿元，专项债券1.2亿元。

（三）关于2024年我县新增地方政府债券安排的说明

根据省、市所提出的地方政府债券资金使用要求，结合我县项目安排，今年债券资金分配如下（详见附表7）：

一般债券安排使用3.5亿元。具体为住房保障支出1.15亿元，农林水支出1.08亿元，自然资源海洋气象等支出0.6亿元，教育支出0.24亿元，交通运输支出0.2亿元，灾害防治及应急管理支出0.16亿元，城乡社区支出700万元。

专项债券安排使用10.82亿元。具体为其他支出7.36亿元、城乡社区支出2.06亿元、交通运输支出1.4亿元。

以上一般债券到期后通过一般公共预算偿还，各专项债券通过各项目收入偿还。

（四）关于2024年部分预算调整方案的说明

根据《中华人民共和国预算法》和《浙江省预算审查监督条例》等相关规定，今年我县新增债券39.41亿元，调整如下。

调增县级2024年一般公共预算“债务转贷收入——地方政府一般债务转贷收入”3.5亿元，相应调增县级一般公共预算支出3.5亿元，收支平衡。调增县级2024年政府性基金预算“债务转贷收入——地方政府专项债务转贷收入”10.82亿元，相应调增县级政府性基金预算支出10.82亿元，收支平衡。调增政府性基金预算“债务转贷收入——其他政府性基金债务转贷收入”25.09亿元，相应调增政府性基金债务还本支出——其他政府性基金债务还本支出25.09亿元，收支平衡。

县财政将严格按照中央、省、市关于预算调整有关规定，根据调整预算安排，切实加强资金监管，努力提高资金使用绩效。