关于三门县2023年财政决算的报告
三门县财政局
主任、副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，现将2023年全县财政总决算草案有关情况报告如下：
2023年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，三门县财政局紧紧围绕全县中心工作，全面贯彻落实党的二十大精神，深学笃行习近平总书记考察浙江重要讲话精神，围绕县委县政府重点目标任务，统筹推进稳经济促发展、抓收入控支出、拓渠道强保障、推改革增动能、防风险保安全等各项工作，以财政的“实”和“效”推动我县经济社会发展实现“稳”和“进”，财政预算执行情况总体较好。
一、2023年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.总体情况
（1）预算平衡情况
2023年，全县一般公共预算收入累计完成36.75亿元，同比增长14.6％；加上转移性收入50.09亿元（其中：税收返还收入1.40 亿元、上级一般性转移支付收入23.30亿元、专项转移支付收入6.29亿元、调入资金5.84亿元、债务转贷收入5.60亿元、动用预算稳定调节基金3.44亿元、使用结转资金4.22亿元），收入合计86.84亿元。
全县一般公共预算支出累计完成69.82亿元，同比下降6.8%；加上转移性支出17.02亿元（其中：上解上级支出5.23亿元、债务还本支出3.82亿元、安排预算稳定调节基金5.95亿元、结转下年支出1.93亿元、援助其他地区支出820万元），支出合计86.84亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（2）预算调整情况
在执行过程中，2023年总支出超过了年初预算，根据《预算法》的规定，经县十七届人大常委会第十五次会议批准，县财政局调整了2023年县级一般公共预算收支总规模，在执行过程中增加本级支出1.3亿元，其中：人员类支出调减1.13亿元，债券还本付息调减0.24亿元，社区运行经费等项目支出压减0.64亿元，2023年新增省补资金支出增加3.31亿元。综上，一般公共预算本级支出调整为70.1亿元。
（3）预备费使用情况
2023年预备费年初预算安排为9000万元。按照《预算法》的规定，报经县政府批准已安排支出8862.22万元，用于突发情况及难以预见的开支，实际执行数为8476.19万元。余额523.81万元调入预算稳定调节基金。
（4）结转资金使用情况
2023年上年结转资金预算安排为4.22亿元，均为当年度尚未完全支出的省级补助项目，实际支出3.91亿元，结余资金补充预算稳定调节基金。预算周转金上年结转76万元，本年度未使用，结余资金76万元留以后年度使用。
（5）预算稳定调节基金情况
2023年预算稳定调节基金期初规模为6.34亿元，当年度使用预算稳定调节基金3.44亿元，补充预算稳定调节基金5.95亿元，期末规模为8.85亿元。
2.收入决算情况
2023年，县级一般公共预算收入累计完成36.75亿元，同比增长14.6%。税收收入20.18亿元，同比增长32.2%，其中：增值税9.30亿元，增长46.9%；企业所得税3.44亿元，增长36.6%；个人所得税8854万元，增长12.0%；房产税1.46亿元，增长5.4%；城镇土地使用税4757万元，下降14.0%；土地增值税7447万元，下降19.5%；契税1.54万元，增长71.7%。非税收入16.57亿元，下降1.3%。（详见附表1）
3.支出决算情况
2023年全县一般公共预算支出累计完成69.82亿元，同比下降6.8%（详见附表2）。其中，民生支出54.51亿元，占总支出的78.1%，同比下降5.5%。
（1）重点支出完成情况
教育支出11.75亿元，同比增加4998万元，增长4.4%。支持教育重大项目加快推进，提升教育基础设施；支持学前教育普及普惠县建设，支持义务教育优质均衡发展，支持高中教育特色化多样化发展，支持特殊教育质量稳步提升，支持新时代职业教育发展。
社会保障和就业支出10.31亿元，同比减少1.71亿元，下降14.2%。主要原因是去年同期提取社保风险准备金2亿元用于列支未及时上解省厅的企业养老保险欠款。推进社会保障提标扩面，保障城乡居民基本养老保险待遇和基础养老金正常调标；支持社会养老服务体系建设，推进居家养老和养老助餐等工作；支持就业创业促进工作，支持人才培养、引进；落实困难群众基本生活补助，确保困难群众生活水平；落实好困难残疾人两项补贴，支持残疾人事业发展和残疾人服务能力提升；加强退役军人服务保障体系建设。
农林水支出9.86亿元，同比增加5380万元，增长5.8%。支持农业“双强”、乡村建设、农民共富三大行动，聚焦重点农业项目建设，支持以产业振兴富农惠农，拓展农民增收渠道；支持以抱团联合发展强村兴村，着力构建强村带弱村、先富带后富、区域融合带动的帮扶机制，带动农民和村集体共同致富；支持助推乡村振兴战略，促进乡村产业转型升级、建设宜居宜业和美乡村。加快推进海塘加固、东屏水库等重点水利工程，提高防洪挡潮排涝标准和防御重大灾害能力，提升饮用水供水能力。
交通支出8.29亿元，同比增加4.78亿元，增长136.5%。增长的主要原因是两高联络线增支。聚焦项目“攻坚”，全力支持甬台温高速至沿海高速三门联络线、甬台温高速改扩建台州北段项目、北疏港道路改造工程等重点项目攻坚破难；聚焦示范“创建”，投资1.1亿元高水平建设“四好农村路”2.0版。高质量发展城乡交通运输一体化，推进城乡客货运输体系改革，加快完善综合交通基础设施服务能力；聚焦行业“发展”，支持“四沿”美丽富裕干线路建设，推进普通公路建管养运高质量发展。持续推进港航事业稳步发展，全年实现吞吐量与水运投资额的双高。
卫生健康支出5.87亿元，同比增加1.58亿元，增长36.7%。增长的主要原因是防疫资金的清算。继续推进我县医疗服务能力稳步提升，支持优化基本公共卫生服务，实施免费疫苗接种、两癌筛查等民生项目。
（2）“三公”经费支出决算情况
2023年我县一般公共预算中“三公”经费支出2042.99万元，比2022年2226.30万元减少183.31万元，下降8.2%。其中：公务用车购置及运行费1465.97万元，同比减少253.43万元，下降14.7%，其中，公务用车购置242.61万元，下降54.2%；公务用车运行费用1223.36万元，增长2.8%。公务接待费513.55万元，增长1.3%，共接待4180批次，37447人。因公出国（境）费63.47万元，比上年增加63.47万元。
（3）重大投资项目完成情况
2023年我县政府投资项目共计83个，计划投资22.77亿元，其中：县财政安排资金7.64亿元，上级补助收入1.14亿元，债券资金12.8亿元，上年结余0.18亿元，园区土地出让金0.88亿元，自筹资金0.12亿元。实际投资22.67亿元，其中：县财政安排资金7.63亿元，上级补助收入1.11亿元，债券资金12.78亿元，上年结余0.18亿元，园区土地出让金0.86亿元，自筹资金0.12亿元。财政性资金主要用于以下项目：城市基础设施建设4.15亿元，交通建设15.39亿元，农业水利建设1.28亿元，教育建设0.49亿元，文体卫生建设0.64亿元，其他建设支出0.73亿元（详见附表5）。
（4）项目绩效评价完成情况
全县74个部门（含乡镇、街道）共完成2948个财政支出项目的绩效自评，涉及预算资金44.17亿元，对12个单位的300个项目进行财政抽评，抽评结果为“优”的54个，“良”的68个，“中”的175个，“差”的3个。
对5个社会关注度高、资金规模较大的项目开展重点评价：“制造业新政十条”“科技新政十条”“建筑业政策兑现”“三门县沿海工业城赖峙涂区块基础设施配套项目”“四好农村路一期及四沿美丽富裕线”共涉及财政资金50963.22万元，以上重点项目绩效评价等级为中、中、良、良 、优。
对2个单位开展财政支出整体评价，分别为花桥镇、总工会，绩效评价等级均为良。
（二）政府性基金收支决算情况
1.预算平衡情况
2023年，全县政府性基金预算收入24.51亿元（详见附表6），同比增长13.92%；加上转移性收入12.93亿元（其中：上级补助收入0.32亿元、使用结转资金 1.29亿元，调入资金0.52亿元，债务转贷收入10.79亿元），收入合计37.44亿元。
全县政府性基金预算支出31.79亿元（详见附表7），同比下降4.3%，加上转移性支出5.65亿元（其中上解上级支出0.22亿元，调出资金4.5亿元、结转下年支出0.93亿元），支出合计37.44亿元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
2.预算调整情况
2023年年初，政府性基金预算本级支出安排30.3亿元，在执行过程中增加1.7亿元，全年支出调整为32.0亿元。一是专项债支出增加3.99亿元；二是新增项目支出2.33亿元，三是项目压减4.62亿元。综上，全年政府性基金预算本级支出调整为32.0亿元。
（三）国有资本经营收支决算情况
1.预算平衡情况
2023年，全县国有资本经营预算收入13万元，同比增长160.0%。加上转移性收入9万元。收入合计22万元。全县国有资本经营预算支出22万元，其中13万元调入一般公共预算统筹使用，8万元国有资本经营预算支出，1万元结转下年。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡（详见附表9、10）。
2.预算调整情况
2023年初，国有资本经营预算预期完成16万元，在执行过程中，预计增加6万元，调整后收入拟完成22万元，其中：13万元为国有资本经营收入，8万元为省级转移支付，1万元为上年结余，相应支出也调整为22万元，其中13万元调入一般公共预算统筹，8万元用于中央国有企业退休人员社会化管理补助资金支出，1万元结转下年支出。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.预算执行情况
2023年，全县社会保险基金预算收入11.25亿元，同比增长29.6%，完成调整后预算数的100.4%。其中城乡居民基本养老保险基金收入5.14亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入5.14亿元、工伤保险基金收入0.58亿元、失业保险基金收入0.38亿元（详见附表11）。全县社会保险基金预算支出9.17亿元，同比增长13.4%，完成调整后预算数的110.1%。其中城乡居民基本养老保险基金支出3.16亿元、机关事业单位基本养老保险基金支出4.66亿元、工伤保险基金支出0.78亿元、失业保险基金支出0.57亿元（详见附表12）。收支相抵，本年收支结余2.07亿元。截至2023年底，社会保险基金累计结余6.16亿元。
2.预算调整情况
2023年，社会保险基金收入年初预期完成8.78亿元，在执行过程中，预计增加2.53亿元，全年收入调整为11.30亿元；社会保险基金支出年初安排8.35亿元，在执行过程中，预计减少109万元，全年支出拟调整为8.33亿元。收支相抵，当年结余预计增加2.52亿元，累计结余调整为7.06亿元。
（五）地方政府债务情况
2023年，我县政府债务限额108.61亿元，其中一般债务限额68.30亿元，专项债务限额40.31亿元；我县实际债务余额108.61亿元，其中一般债务68.30亿元，占比62.89%；专项债务40.31亿元，占比37.11%。
2023年，新增债券12.59亿元，按类别分，其中一般债券1.8亿元，专项债券10.79亿元。按具体用途分，其中城乡社区支出0.96亿元，占比7.63%；教育支出0.4亿元，占比3.18%；交通运输支出6.09亿元，占比48.37%；农林水支出1亿元，占比7.94%；公共安全支出0.05亿元，占比0.40%；其他支出4.09亿元，占比32.49%。
2023年共偿还到期债券3.82亿元，按类别分：其中一般债券偿还3.82亿元，专项债券偿还0亿元；按资金来源分：发行再融资债券偿还3.8亿元、本级财政预算偿还0.02亿元。
二、2023年预算执行效果及县人大预算决议落实情况
按照县十七届人大第二次会议有关决议，以及县人大财经（预算工）委审查意见，县财政严格落实相关决议，充分发挥财政职能作用，加力提效实施积极的财政政策，增收节支促均衡、盘活资产助发展、加大投入保民生、蹄疾步稳推改革、坚守底线防风险，交出了财政高分报表。
（一）挖潜力争资金，夯实财政保障基础
全力稳住财政基本盘，积极向上争取资金要素，充分挖掘国有资产，盘活潜力。一是组织收入尽心竭力。2023年，全县一般公共预算收入36.75亿元，其中税收收入20.18亿元；政府性基金收入24.51亿元；累计争取到债券资金12.59亿元，其中一般债1.8亿元、专项债10.79亿元，连续五年实现新增专项债券限额增长；二是向上争取加码加力。全力争取上级财政转移支付资金支持，争取到2023—2025年区域协调财政专项激励资金3.6亿元，有效保障我县项目建设；成功入选首批省级山水林田湖草海一体化保护和修复工程，争取省级财政约1.1亿元资金支持；成功入围2024年全域幸福河湖建设项目，争取省补助资金8000万元；成功申报百村万户增收促富试点项目，争取省补助资金2000万元，台州市唯一；成功争取2024年一事一议打造共富乡村试点项目资金2000万元；三是资产盘活不遗余力。在全县范围内广泛开展可盘活资源资产调研，建立可盘活资源资产清单，成功盘活多项资产资源，有效补充我县可用财力。
（二）谋大局促发展，助力经济稳中向好
一是认真落实“8+4”经济政策体系。以目标任务为导向，科学设置政策责任分解清单，2023年我县获得“8+4”省级转移支付资金共7大类56项资金，合计金额9.296亿元，拨付金额8.21亿元，拨付率88.28%，提前完成上级部门要求85%以上的任务要求。二是积极推进重点项目建设。累计新增地方政府专项债券限额10.79亿元，资金主要投向交通基础设施、市政、产业园区基础设施、生态环保、社会事业等重大政府投资项目。今年以来，专项债券资金共支持10个重大项目，拉动项目总投资117亿元。三是加快惠企政策兑现速度。以“政企通”平台为载体，加速资金兑现，让资金“活水”源源不断滋养市场主体。今年共发布18条县级惠企政策，开通政策专项98项，项目申报1324条，审批通过1009条，共计申报金额1.6亿元，审定金额1.27亿元。严格执行减税降费政策，打出“退缓免减”税费组合拳，减负降本共计8.61亿元，真正以财政收入的“减法”，换来企业效益和经济发展的“加法”。
（三）优结构补短板，持续改善民生福祉
加大民生投入，保障“三保”支出，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生。一是优先支持教育事业发展。大力支持义务教育优质均衡发展，统筹资金保障11.75亿元；筑牢教育均衡发展基石，助力通过国家义务教育优质均衡发展县省级评估；二是完善公共卫生保障体系。推进三门医院妇女儿童住院大楼、医技综合楼项目建设，卫生健康支出同比增长36.7%；三是提高社会保障水平。加强重点群体就业帮扶，实行零就业家庭动态清零；推动社会保险扩面提质，支持医养结合产业发展。四是助力实施乡村振兴战略。继续保持乡村振兴领域高投入，全年安排资金1.54亿元，统筹用于美丽乡村建设、粮食生产等；落实“一事一议”财政奖补项目29个，较好地改善农村人居环境和村容村貌。五是推动共同富裕。探索财政支农促富新实践。成功申报2023年百村万户增收促富试点县名单首批试点，以2000万元专项奖补资金撬动亭旁镇油橄榄产业基地建设项目建设，带动试点乡镇集体经营性收入增收。开创财企携手助富新局面。投资400万元建设县级农村物流共配中心，以国企为主体全域规划并运营了6条运输线路，开发了1条客货邮融合线路，签约并建立了195个村级物流服务站，助力我县成功入选浙江省2022年度农村客货邮融合发展星级样板县名单。
（四）强赋能促创新，稳步推进财政改革
结合经济形势发展变化，创新理念，理清思路，进一步深化财政改革，不断提升财政数字化管理水平。一是深化财政数字化改革。加快预算管理“一体化”系统建设，整合预算管理全流程，升级完善预算模块功能；加强国库集中支付管理，扩大国库集中支付资金范围，持续深化政府非税收入收缴电子化改革，推进系统间多跨协同综合集成。二是推动乡镇财政改革。全面推进“浙里基财智控”应用上线运行，乡镇覆盖率达100%，深入推进和落实“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设，实现在浙里办随时同步查询。三是加强财政监督管理。进一步推动完善我县公款存放办法，迭代升级公款竞争性存放网上招标系统，有序开展公款竞争性存放，做好直达资金支付监控工作。
（五）坚持防风险兜底线，稳固财政运行根基
一是防范地方政府债务风险。实施好“一债一策”，积极拓宽化债路径渠道，强化债券项目谋划、统筹，积极向上争取更多额度。二是防范社保基金运行风险。织密基金风险防控安全网，加大资金统筹力度，持续做大社保风险准备金“蓄水池”，严把收支关口，全力守护关乎民生的风险底线。三是防范“三保”运行风险。牢固树立政府过“紧日子”的理念，密切关注“三保”运行情况，提升“三保”预警监测和风险防范能力，滚动研判，确保“三保”不出问题。
过去一年，我县预算执行情况总体较好，取得了一定成绩。但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，如财源基础尚不牢固，财政收入质量欠佳；“三保”等刚性支出持续扩大，财政“紧平衡”状态愈发凸显；财政支出结构仍需进一步优化，财政资金使用绩效有待进一步提高等。针对这些问题，我们将高度重视，通过强化预算管理、深化制度改革等举措，认真加以解决。
三、下阶段工作重点
2024年是三个“一号工程”“十项重大工程”接续实施、持续深化之年，是财政适度加力、提质增效之年，也是更加彰显财政担当作为之年。2024年要突破的重大工作多，面临收支平衡难，组织收入难，化解债务难，支出压缩难等多重压力，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，直面困难，增强信心，坚持以进促稳、以进克难，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。重点是做好以下几方面工作：
（一）突出稳中求进，在实现财政收入持续平稳增长上再发力
一是努力筑牢基本盘。进一步加强与税务、资规等部门的合作，做好收支运行分析研判和对策安排，抓好税源培育挖掘，抓实土地出让、矿山、特许经营权盘活等收入，落实收入节点任务，切实稳住收入基本盘，不断做大做优地方可用财力。二是加强资金要素争取。抢抓政策红利密集释放窗口期，做实前期准备工作，提高项目成熟度，全力争取地方政府债券、上级转移支付资金、政策性开发性金融工具等资金要素。三是深挖国资盘活潜力。进一步提升资产资源盘活效率、拓展盘活范围，推进公共资源市场化配置，重点盘活水库、砂石等项目。
（二）突出中心任务，在全力助推经济高质量发展上再发力
一是凝心聚力，强力推进三个“一号工程”。深化财税惠企政策体系迭代行动，落实评价结果应用，推动政策迭代升级；继续落实财政兑付机制优化行动。积极配合上级部门迭代优化收支运行智管应用，进一步提升实战实效能力，争做预算管理排头兵；开展集中财力办大事体系迭代行动，围绕县委县政府重大决策部署，迭代升级集中财力办大事财政政策体系，切实将有限财力用在“刀刃上”。二是担当尽责，全力保障十项重大工程。进一步谋准谋实明年“8+4”经济政策体系，加强工程任务与“8+4”经济政策体系的结合，向上争取专项资金倾斜，提前谋划项目清单，确保工程政策、要素保障到位，形成推进的强大合力。三是率先突破，更好助力共同富裕先行。聚焦“打造海岛均富、探索山产共富、构建数智育富、推进国企促富、实施财金助富”五大共富途径，以财政资金为主导，以数字化应用为抓手，纵深推进百万家庭奔富行动三年行动计划，探索出可复制、可推广的新路径。
（三）突出改革破题，在持续深化财政体制机制改革上再发力
一是深化数字化改革。深化推进预算管理一体化建设，依托收支运行智管、财政公权力大数据监督等“财政大脑”核心应用，进一步推动过“紧日子”、严控“三公”，着力打造整体智治财政。二是深化预算绩效改革。推进重大政策和项目事前绩效评估机制，深化开展集中财力办大事事前绩效评估，做好重点项目绩效评估成果常态化运用，逐步提高评估项目比重和财政监督检查力度。三是深化国企改革。继续强化国企内部管理和内控制度的建设，推进国企市场化转型，计划通过股权划转和财务调整等方式，助力县国资公司和县资源集团获得主体信用AA+和AA评级，实现我县AA+国企零的突破。
（四）突出底线思维，在积极稳妥防范财政运行风险上再发力
一是防范“三保”风险。确保“三保”项目足额编列、不留缺口，同时完善“三保”执行动态监控和风险预警机制，切实兜住“三保”底线。二是防范债务风险。大力防范债务风险，保持并降低全口径债务率。合理预测发债空间，平稳保持发债规模，同时积极推动沿海高速项目转型，减少我县全口径债务总额。积极探索增收途径，充分盘活资产资源资金，做大我县财力分母。三是防范社保资金风险。密切关注基金运行状况和上级政策走向，做好基金运行风险预警预测，完善社会保障风险准备金管理，确保不发生支付风险。四是坚决守好财经纪律。强化对“三公”经费的执行监控，在编制、执行和绩效管理等环节同步预警监测，实行全流程管控。硬化预算约束，要求花钱必问效、无效必问责，集中财力保障重大战略决策部署落实。加强直达资金监督管理，确保直达资金切实惠企利民。
主任、副主任、各位委员，2023年财政收支预算的各项指标均已完成，交出了高分报表。2024年，我们将在县委县政府的领导下，诚恳接受人大的指导和监督，坚定信心、善于作为，真抓实干，稳中求进，为现代化新港城建设贡献财政力量。
以上报告，请予审议。
关于三门县2023年财政决算报告.pdf