经县委审计委员会批准，2021年6月21日至8月31日，三门县审计局派出审计组对陈松同志任三门县健跳镇党委书记和杨益同志任三门县健跳镇镇长期间经济责任履行情况进行了审计，延伸审计了三门健跳临港型经济开发投资有限公司等。2021年12月3日，审计组向健跳镇反馈了审计报告（三委审办责报〔2021〕6号），镇主要领导对这次经济职责审计十分重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并加以整改。按照党务公开原则和审计工作有关要求，现将整改情况予以公布。

一、主要问题整改措施：

（一）工程预算管理方面存在的问题

整改措施：对于多支付的装车费用59.27万元已于2021年10月14日收回。之后企业申请要求按实结算，经镇同意，委托三门华厦建设工程造价事务所（普通合伙）进行审核结算，一期工程审定金额为1130786元，比原结算工程款增加42933.2元；二期工程审定金额536033元，比原结算工程款增加18624元。一期和二期增加部分不予支付。

（二）工程设计管理方面存在的问题

1.重复委托设计造成多支付设计费4.50万元。

整改措施：镇区道路提升工程多支付给江西省煤矿设计院杭州分公司的4.5万元设计费，经我镇与该公司沟通，江西省煤矿设计院杭州分公司于2021年9月9日退还我镇4.5万元设计费。

2.委托给无资质公司设计。

整改措施：在今后工作中我镇加强对相关工作人员业务培训，严格审查设计委托单位设计资质。

（三）工程招投标管理方面存在的问题

1.规避公开招投标，设计费偏高。

整改措施：经沟通，上海传承博华建筑规划设计有限公司于2021年9月10日退回设计费3万元，2021年10月19日，该设计单位再退还设计费9.64万元。合计退还12.64万元（发票附后）。

2.工程招投标把关不严，造成自然人中标。

整改措施：加强对招标中心人员的业务提升，组织招标中心人员深入学习招投标相关法律法规的，严格按照招投标流程招标，在招标过程中严格按要求审核招投标的相关资料。

3.投标书同中标书监理负责人不一致。

整改措施：1.组织招标中心人员加强学习招投标相关法律法规的学习，严格按照招投标流程招标，在招标过程中严格按要求审核招投标的相关资料。

2.将浙江同益咨询有限公司列入黑名单，二年内不准进入健跳镇代理任何项目。

4.超过有效投标报价范围及监理人数不符合规定，没有确定无效投标。

整改措施：1.组织招标中心人员加强学习招投标相关法律法规的学习，严格按照招投标流程招标，在招标过程中严格按要求审核招投标的相关资料。

2.将浙江同益咨询有限公司列入黑名单，二年内不准进入健跳镇代理任何项目。

（四）工程价款结算方面存在的问题

1.多支付工程机械租赁费3.40万元。

整改措施：2021年9月10日三门县健跳镇临港型经济开发投资有限公司收回多支付工程机械租赁费3.40万元。

（五）财务管理方面存在的问题

整改措施：2018年7月25日，健跳临港型公司与健跳造船有限公司签订该企业北面约28.15亩土地租用协议，约定每年支付租金30万元，起付时间为2018年12月1日，付款方式为每年11月1日前付清。健跳造船有限公司第一期于2020年10月支付30万元，第二期于2021年9月27日支付30万元，第三期于2021年11月3日支付30万元。

二、未定责问题整改措施

1.工程未编制初步设计。

整改措施：加强工程前期工作管理，按规定做好工程相关手续。

2.施工合同签订不够严谨，计划竣工日期填写错误。

整改措施：认真制定合同相关条款。

3.邀请招标方式进行发包。

整改措施：严格按招投标管理办法，做好招投标工作。

4.提前支付工程质量保证金。

整改措施：按要求拨付工程质量保证金。

5.存在资产未及时报废及资产账实不符。

整改措施：加强固定资产管理，做好盘点清查核销工作。

6.往来款长期挂账未及时清理。

整改措施：后期重视往来款管理，及时清理长期挂账。

7.村账结报不及时。

整改措施：加强村级财务管理，村账要及时结报。

8.部分村现金余额较大。

整改措施：进一步做好村级财务现金余额管理，及时收回拖欠现金。

三、下一步工作措施

在严格整改的同时，我镇举一反三、吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

1.加强业务学习。提升全体机关干部和村级干部业务知识水平，确保学用结合，真学实用。

2.规范流程操作。严格落实各项财务管理制度，加强财务流程规范化。

3.严格监督管理。提高各类工程和资产管理水平，强化监管。

欢迎广大干部群众对审计整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0576-89300050；邮政信箱：三门县健跳镇望海路48号健跳镇党政办，邮编：317109；电子邮箱：270662061@qq.com。