加强财政资金竞争性存放管理工作是此次省委落实中央巡视反馈问题整改的重要内容之一。为规范我县行政事业单位公款存放管理，提高资金效益，防止利益冲突和利益输送，2015年我县出台《三门县县级财政资金竞争性存放管理暂行办法》后，行政事业单位参照该办法执行，2017年在此基础上，出台了《三门县行政事业单位公款竞争性存放管理办法》。2021年，经省政府批准，省财政厅再次对省级单位公款竞争性存放修订完善，出台《关于印发浙江省省级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法的通知》（浙财预执[2021]7号）。在经济责任审计期间，审计组也提出我县参与财政资金竞争性存放的银行范围未按省厅规定执行，存在限定不合规问题。审计整改要求严格按照上级文件要求，及时修订完善财政资金存放管理办法。

本次修订的管理办法是《三门县行政事业单位公款竞争性存放管理办法》，修改主要是依据省市行政事业单位公款竞争性存放管理制度的相关规定，部分内容结合我县的一些实际情况修改。办法和规程起草后，我们征求了各部门单位的意见和建议，6月22日，在县政府网站上公开发布征求意见，6月30日，专门召集意见征求会，听取相关职能单位、县内各金融机构和部分预算单位负责同志的意见和建议，根据反馈的意见和建议，对办法和规程进行完善，形成了现在的送审稿。

一、修改的主要内容

原办法共26条，修订后办法为33条，主要内容：一是提高公款存放规范性，预算单位不得采取购买理财产品的方式存放资金；二是进一步明确竞争性存放适用资金范围，行政事业单位公款竞争性存放适用于行政事业单位取得的上级补助资金、自有资金和代管资金，以及会费、基金、捐赠款等非财政补助收入资金；原办法指单位取得的各类财政资金、上级补助资金、自由资金和代管资金。三是加强公款竞争性存放管理，调整银行准入条件，取消监管评级要求。统一采用综合评分法进行评分，具体操作参照《三门县县级财政资金竞争性存放商业银行定期存款业务操作规程》执行；四是防范资金存放银行利益输送行为，第18条新增“要求中标银行按规定出具廉政承诺书，承诺不得向单位领导及相关业务部门负责人输送任何利益，不得将资金存放于上述人员在本行的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员的业绩、收入挂钩”。五是规范定期存款到期后续存相关事项处理，规范续存决策方式，“到期后需续存原中标银行的，可不重新组织招投标，但需经单位领导班子集体研究决定。”明确续存利率和期限,预算单位公款竞争性存放招标有效期不超过2年，其他单位有效期不超过5年。有效期内，定期存款到期后可续存原中标银行的，“续存利率不低于行政事业单位公款竞争性存放在“浙江政府采购网”、“三门县公共资源交易中心”网站上公布的同类银行最近同期限中标利率”。规范间歇期资金存放。

二、重要修订内容

1、单位公款闲置资金量问题。《三门县行政事业单位公款竞争性存放管理办法》（三政办发[2017]26号）规定的单位公款闲置资金量为200万元，从这几年的公款竞争性存放招标情况来看，200万元的资金量竞标银行积极性不高，多次出现报名银行家数达不到招标要求的3家及以上，导致单位公款没法竞争性存放，目前省市规定的公款闲置资金量都是500万元，建议将闲置资金调整为500万元。

2、存放银行范围。2021年省财政厅出台《关于印发浙江省省级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法的通知》第15条参与存放的银行是指“在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用合作联社等银行业金融机构”。我们对此依照省里的办法进行修订。

3、开户银行经招标确定后，资金存放是否可以不采取招标问题。原办法第十七条第三款“开户银行经招投标确定，且定期存放的存款利率不低于行政事业单位在“三门县公共资源交易中心”网站上公布的最近同期限中标的最高利率”，可以不采取招标方式。此次办法修订考虑到资金存放的规范性，参照台州市的办法（台政办发[2018]63号），取消了该条规定。

4、单位公款到期续存问题。明确续存利率和期限,参照省办法，规定预算单位公款竞争性存放招标有效期不超过2年，其他单位有效期不超过5年。有效期内，定期存款到期后可续存原中标银行的，但需经领导班子集体研究决定，利率符合国家政策要求，且续存利率不低于行政事业单位在“三门县公共资源交易中心”网站上公布的同类银行最近同期限中标利率。

三门县财政局  

2021年11月8日